Reserves | Programmarekening 2021 Gemeente Den Helder

Staat van reserves

Eigen vermogen

Eigen vermogen	2021	2020
Algemene reserve	18.556	23.789
Bestemmingsreserves	29.265	29.061
Rekeningresultaat	8.261	453
Totaal	56.082	53.303

Het verloop in 2021 wordt hieronder per reserve weergegeven.

Omschrijving	stand 1 jan 2021	vermeer deringen	vermin deringen	vermin deringen (afschr)	stand 31 dec 2021
Algemene reserve	15.612	10.820	7.876	0	18.556
Sociaal Domein	8.178	0	8.178	0	0
Totaal algemene reserve	23.790	10.820	16.054	0	18.556
Beleidsprioriteiten	7.654	1.243	1.697	0	7.200
Nieuwbouw stadhuis	1.187	361	0	0	1.548
Woonomgeving De Schooten	293	0	0	0	293
Drooghe Weert	32	0	0	0	32
Bijdrage locatie RWS+	3.061	743	0	0	3.804
Evenementen	108	139	0	0	247
Helders Perspectief	1.523	0	329	0	1.194
Regio Deal	1.450	0	1.368	0	82
Meerjarig beleid	1.005	120	122	0	1.003
Kunstopdr./aankoop kunstvoorw.	63	0	0	0	63
Monumenten	71	0	48	0	23
Bovenwijkse voorzieningen	133	0	0	0	133
Bodemsanering	738	120	74	0	784
Buffer voor risico’s	3.304	1.264	617	0	3.951
Divmag terrein	227	0	0	0	227
Aankopen Stadshart	296	0	14	0	282
Af te stoten gem.vastgoed	938	0	156	0	782
Reserve Beschermd Wonen	624	1.177	0	0	1.801
Reserve huurderving	39	0	0	0	39
Helders Steunfonds	1.180	87	447	0	820
Egalisatiereserve	2.188	169	561	0	1.796
Historische graven	7	0	7	0	0
Egalisatiereserve grondexploitatie	500	0	250	0	250
Stabilistatiefonds Alg. Uitkering	1.506	0	304	0	1.202
Egalisatie leges vs kn bouwleges	175	169	0	0	344
Technische reserve	14.909	806	0	400	15.315
Nieuwbouw Pijler/Herderschee	1.454	0	0	52	1.402
Onderwijscluster Pasteurstraat	1.978	0	0	64	1.914
Parkeerterrein De Schooten	120	0	0	0	120
A. Pieckplein	808	0	0	233	575
Noorderhaaks	1.925	0	0	22	1.903
Polderweg	429	0	0	11	418
Fietspad Duinweg	132	0	0	3	129
Streepjesberg	250	0	0	1	249
Villa Kakelbont	274	0	0	14	260
Fietspad Ooghduyne	200	0	0	0	200
Koningstraat-Spoorstraat	2.190	180	0	0	2.370
Stadspark	3.500	0	0	0	3.500
Sportlaan 10	375	0	0	0	375
Wildopvang	220	0	0	0	220
Kerkgracht	582	0	0	0	582
Serverruimte	475	0	0	0	475
Renovatie Ambachtsweg	0	598	0	0	598
Laadpalen	0	28	0	0	28
Totaal bestemmingsreserves	29.060	3.602	2.997	400	29.265
Saldo van rekening	453	8.261	453	0	8.261
Totaal eigen vermogen	53.303	22.683	19.504	400	56.082

Beschrijving reserves

Reserve	Aard/reden
Algemene reserve
Algemene reserve	Bufferfunctie tegen (on)verwachte schommelingen in het exploitatiesaldo en onderdeel van het weerstandsvermogen.
Beleidsprioriteiten
Nieuwbouw Stadhuis	Deze reserve is bestemd voor de kosten van de nieuwbouw van het stadhuis en het egaliseren van de kosten over de periode 2020-2022.
Woonomgeving De Schooten	Uitvoeringplan De Schooten waaronder revitaliseren gebied rondom winkelcentrum
Drooghe Weert	Er dienen nog diverse bouw- en woonrijp maakwerkzaamheden plaats te vinden in het afgesloten exploitatiegebied Drooghe Weert. De werkzaamheden vloeien voort uit de verplichtingen van de gemeente ten aanzien van waterhuishouding, verkeer en inrichting openbare ruimte. Waaronder aanleg fietsbruggen.
Bijdrage locatie RWS+	Deze reserve is bestemd voor projecten in het kader van civiel-militaire samenwerking. Jaarlijks worden de niet benutte middelen voor de ontwikkeling van de haven ( € 1 mln.structureel) toegevoegd aan aan deze reserve.
Evenementen	Middels deze reserve kan snel worden ingespeeld op de uitvoering van nieuwe evenementen.
Helders perspectief	Deze reserve is ingesteld om het uitvoeringsplan Helders Perspectief ‘van krimp naar groei’ mogelijk te maken
Regio Deal	Reserve bestemd voor de cofinanciering voor Regio Deal Maritiem cluster Kop van Noord Holland.
Beleidsprioriteiten
Kunstopdrachten/aankoop kunstvoorwerpen	Het fonds Kunstopdrachten/Aankoop kunstwerken is ingesteld enerzijds voor hetkunnen verlenen van kunstopdrachten waarvan de financiering geschiedt op grond van de zgn. 1%-regeling en anderzijds voor het doen van kunstaankopen, ten behoeve waarvan jaarlijks door de Gemeenteraad in het kader van de vaststelling van de Gemeentebegroting een bedrag beschikbaar wordt gesteld.
Monumenten	De reserve is bedoeld ter uitvoering van het gemeentelijk monumentenbeleid (Nota CHW) en het opstellen van de visie Stelling
Bovenwijkse voorzieningen	Het fonds is gevormd in het kader van de financiering van de (bovenwijkse) infrastructurele werken ten behoeve van de verbetering van de ontsluiting van de grondexploitatiegebieden.
Bodemsanering	Het ontvangen van kosten samenhangende met: • bodemonderzoek en saneringsprojecten; • de financiering van de gemeentelijke kosten van de uitvoering van het Bodemprogramma • de verplichte aankoopregeling uit de Wbb voor onverkoopbare woningen als gevolg van bodemverontreiniging.
Buffer voor risico's
Divmag terrein	ln het kader van de ontwikkeling van “Terrein DlVMAG” en de “Poort van Den Helder” is het DlVMAG/Mijnendienstterrein gekocht. Het Rijk heeft daarbij een bijdrage verleend voor nazorg grondwatersanering.
Aankopen Stadshart (WVG)	Het doen van aankopen en beheer van panden ten behoeve van het project stadshart.
Af te stoten gemeentelijk vastgoed	Gevormd uit de winsten van de gemeentelijke vastgoedverkopen die aangewend kan worden om de kosten van verliesgevende vastgoedobjecten te compenseren.
Beschermd wonen	Reserve voor het Plan van aanpak Beschermd wonen en maatschappelijke opvang 2018- 2020 van de gemeenten Den Helder (38%), Schagen (31%), Hollands Kroon (32%) en Texel (9%).
Huurderving	Reserve voor 2e kans beleid dat samen met Woningstichting is opgezet voor huurders die vanwege huurschulden uit hun woning zijn gezet en een 2e kans krijgen
Helders Steunfonds	Reserve om noodzakelijke maatregelen te kunnen treffen tegen de gevolgen van de coronacrisis die van belang zijn voor de continuïteit van voorzieningen van de gemeente bij instellingen en bedrijven die in dit kader van belang zijn.
Egalisatiereserve
Historische graven	Fonds voor behoud van historische graven en het oudste gedeelte van de begraafplaats, het zogenaamde deel GRAF.
Grondexploitatie	Fonds voor bijdrage aan de ambities die in de begroting zijn opgenomen 2018 -2022.
Stabilisatiefonds Algemene uitkering	De Algemene Uitkering uit het gemeentefonds heeft de laatste jaren een wisselend niveau. Deze uitkering moet juist voor stabiliteit zorgen; daarom wordt inmiddels door het Rijk onderzoek gedaan naar de werking. Besloten is om deze reserve in te stellen om de wisselende uitkomsten op te vangen en zodoende een meer stabiele uitkomst te creëren.
Egalisatiereserve bouwleges	reserve waarin het verschil tussen de opbrengsten en de kosten bouwleges aan het eind van het jaar wordt gedoteerd c.q. onttrokken.
Technische reserve
Nieuwbouw Pijler/Herderschee	Deze reserve is bestemd voor de dekking van kapitaallasten van de onderwijslocatie De Pijler aan de drs. F. Bijlweg 232.
Onderwijscluster Pasteurstraat	Deze reserve is voor de dekking van de kapitaallasten van de onderwijslocatie
Parkeerterrein de Schooten	De reserve is bestemd voor de dekking van de kapitaallasten
Anton Pieckplein	De reserve is bestemd voor de dekking van de kapitaallasten
Noorderhaaks	De reserve is bestemd voor de dekking van de kapitaallasten
Polderweg	De reserve is bestemd voor de dekking van de kapitaallasten
Fietspad Duinweg	De reserve is bestemd voor de dekking van de kapitaallasten
Streepjesberg	De reserve is bestemd voor de dekking van de kapitaallasten
Villa Kakelbont	De reserve is bestemd voor de dekking van de kapitaallasten
Fietspad Ooghduyne	De reserve is bestemd voor de dekking van de kapitaallasten
Koningstraat - Spoorstraat	De reserve is bestemd voor de dekking van de kapitaallasten
Stadspark	De reserve is bestemd voor de dekking van de kapitaallasten
Gymzaal Sportlaan 10	De reserve is bestemd voor de dekking van de kapitaallasten
Wildopvang	De reserve is bestemd voor de dekking van de kapitaallasten
Kerkgracht	De reserve is bestemd voor de dekking van de kapitaallasten
Serverruimte	De reserve is bestemd voor de dekking van de kapitaallasten
Renovatie Ambachtsweg	De reserve is bestemd voor de dekking van de kapitaallasten
Laadpalen	De reserve is bestemd voor de dekking van de kapitaallasten

Vermeerderingen en verminderingen

De vermeerderingen en verminderingen zijn hieronder nader toegelicht:

Reserve	dotatie	onttrek king
Algemene reserve	10.820	7.876
Jaarrekening resultaat 2020
Het resultaat van de Jaarrekening 2020 is toegevoegd aan de Algemene Reserve	453
opheffen reserve Sociaal Domein
De reserve Sociaal Domein is volledig toegevoegd aan de Algemene Reserve	8.177
Budgetoverheveling 2021-2022
Bij RB2021-051297 is besloten om budgetten die overgebleven zijn in 2021 toe te voegen aan de Algemene Reserve, opdat deze budgetten in 2022 gebruikt kunnen worden	2.190
Div. raadsbesluiten P&C-cyclus
Bij RB2020-050523 programmabegroting 2012, investeringsplan 2021 en meerjarenraming 2022-2024 is besloten om voor € 2.792.000 aan lasten te dekken vanuit de Algemene reserve		2.792
Bij RB2020-065296 en RB 2021-019753 resultaatbestemming, is besloten om niet bestede budgetten uit 2020 over te hevelen naar 2021, zodat de werkzaamheden in 2021 kunnen worden afgerond		5.100
Bij RB2021-021499 Turap 1 en RB2021-0561296 veegwijziging 2021, hebben een tweetal kleine wijzigingen in de dekking vanuit de Algemene Reserve plaatsgevonden		-16
Bestemmingsreserves	3.602	3.397
Nieuwbouw stadhuis	361	0
Niet bestede middelen huisvesting	361
De niet bestede middelen voor huisvesting over 2021 ad. € 361.000 worden toegevoegd aan de reserve.
Bijdrage locatie RWS+	743	0
Niet bestede middelen haven
De niet bestede middelen voor de ontwikkeling van de haven ( € 1 mln. structureel) worden cf raadsbesluit RB19.0090 d.d. 16 september 2019 in de reserve RWS+ gestort. Dit is nodig om de kapitaallasten van de gemeentelijke bijdrage van € 17,4 miljoen in het onderhoud van de haveninfrastructuur van PoDH gedurende de periode 2019-2028 te kunnen bekostigen. Genoemd bedrag betreft de niet bestede middelen.	743
Evenementen	139	0
Niet bestede middelen evenementenbudget 2020 en 2021
Het niet bestede deel over 2020 bedroeg € 64.700. Over 2021 gaat het om een bedrag van € 74.274. Deze bedragen conform raadsbesluit RB2021-043396 toegevoegd aan de reserve.	139
Helders Perspectief	0	329
Uitvoeringsplan 'van krimp naar groei'
Voor de uitvoering van dit programma is voor € 329.330 onttrokken aan de reserve ter dekking van de gemaakte kosten		329
Regiodeal	0	1.368
Regio Deal Maritiem cluster Kop van Noord Holland
Conform raadsbesluit RB2020-012544 cofinanciering voor Regio Deal Maritiem cluster Kop van Noord Holland heeft uit deze reserve de volgende bijdrage plaatsgevonden:		1.368
Human capital € 4.139
Metip € 859.532
Waterstof € 479.743
New Coalition € 25.000
Monumenten	0	48
Opstellen visie Stelling
De kosten voor het opstellen van de visie bedroegen € 47.649 . Deze conform raadsbesluit RB2021-021499 gedekt uit de reserve monumenten		48
Bodemsanering	120	74
Jaarlijkse dotatie
Jaarlijks wordt € 120.000 in deze reserve gedoteerd bij de programmabegroting RB2020-050523	120
Werkelijke kosten
De bodemsanering van het Stadspark ad. € 73.738 is conform raadsbesluit RB2021-043396 uit de reserve bekostigd		74
Aankopen Stadshart	0	14
Beheer panden
Voor het beheer van de panden is € 14.036 gedekt uit deze reserve RB2020-050523		14
Af te stoten gemeentelijk vastgoed	0	156
Drs. F. Bijlweg 20
Voor het beheer van het pand is € 138.712 onttrokken aan de reserve RB2021-043396		139
Overige panden
De kosten voor het beheer van de overige panden betrof € 17.055. Deze kosten zijn gedekt uit de reserve RB2021-051296.		17
Beschermd wonen	1.177	0
Maatschappelijke opvang 2020
Bij de resultaatbestemming van de jaarrekening 2020 RB2021-019753 is besloten om het positieve saldo op de maatschappelijk opvang te storten in de reserve	227
Maatschappelijke opvang 2021
De uitgaven OGGZ zijn lager dan de van het rijk ontvangen decentralisatie uitkering. Het meerdere wordt nu gestort in de reserve RB2021-021499	54
Diverse
Het verschil tussen de overige kosten voor beschermd wonen en IUSD beschermd wonen en de eigen bijdragen, wordt gedoteerd aan de reserve RB2021-043396	896
Helders Steunfonds	87	447
Bijdrage
Om de noodzakelijke maatregelen te kunnen treffen tegen de gevolgen van de coronacrisis zijn de volgende uitgaven/bijdragen gedaan:
Tuindersverenigingen		10
Kinderopvang		6
Jutterspas		288
Materiële lasten ondernemers		100
Huisvestingslasten ondernemers		4
Culturele verenigingen		8
Verhuur sportaccommodaties		5
Zomercabaret		6
regionale en culturele infrastructuur		20
Terugbetaling
Door de Kampanje en het Reddingsmuseum is over 2020 terugontvangen en weer teruggestort in de reserve	87
Historische graven	0	7
Restauratie
De afronding van de restauratie van historische graven heeft in 2021 plaatsgevonden. Tegenover de uitgaven staat nog een restantonttrekking uit de reserve van max. € 6.946 RB2021-021499. De reserve kan na deze onttrekking worden opgeheven.		7
Egalisatiereserve grondexploitatie	0	250
Bijdrage 2021
Ook over 2021 heeft weer een bijdrage vanuit deze reserve ad € 250.000 plaatsgevonden aan de ambities die in de begroting zijn opgenomen RB2020-050523		250
Stabilisatiefonds Algemene uitkering	0	304
Gemeentefonds
Om de wisselende uitkomsten van het gemeentefonds op te vangen en een zo meer stabiele uitkomst te creëren is besloten om € 304.000 te onttrekken aan deze reserve RB2020-050523		304
Egalisatiereserve bouwleges	169	0
Dotatie
Jaarlijks wordt het verschil tussen de inkomsten en uitgaven van de bouwleges gestort/onttrokken aan de reserve. Dit jaar wordt € 169.306 gestort RB2019-033785	169
Nieuwbouw Pijler/Herderschee	0	52
Kapitaallasten
Dekking van de kapitaallasten ad. € 51.929 RB2020-050523		52
Onderwijscluster Pasteurstraat	0	64
Kapitaallasten
Dekking van de kapitaallasten ad. € 63.822 RB2020-050523		64
Anton Pieckplein	0	233
Bodemsanering
De kosten voor de bodemsanering ad € 233.133 worden in 1x uit de reserve onttrokken RB2021-051296		233
Noorderhaaks	0	22
Kapitaallasten
Dekking in de kapitaallasten tot een jaarlijks bedrag van € 22.457 RB2021-051296.		22
Polderweg	0	11
Kapitaallasten
Dekking in de kapitaallasten tot een jaarlijks bedrag van € 11.250 RB2021-051296.		11
Fietspad Duinweg	0	3
Kapitaallasten
Dekking in de kapitaallasten tot een jaarlijks bedrag van € 3.500 RB2020-050523.		3
Streepjesberg	0	1
Kapitaallasten
Dekking van de kapitaallast van € 630 RB2021-051296.		1
villa Kakelbont	0	14
Kapitaallasten
Dekking van de kapitaallast van € 14.050 RB2020-050523		14
Koningstraat-Spoorstraat	180	0
Dotatie
Uit de exploitatie stedelijke vernieuwing vindt een dotatie van € 180.000 plaats RB2020-050523 voor het ontwikkelplan Koningstraat-Spoorstraat	180
Renovatie Ambachtsweg	598	0
Instellen reserve
Ter dekking van een deel van de jaarlijkse kapitaallasten wordt in de nieuw in te stellen reserve renovatie Ambachtsweg € 598.000 gestort RB2021-021499	598
Laadpalen	28	0
Instellen reserve
Ter dekking van de jaarlijkse kapitaallasten van 10 laadpalen, die aangeschaft zijn ten behoeve van de eigen organisatie, wordt in de nieuw in te stellen reserve Laadpalen een bedrag van € 28.000 gestort RB2021-021499	28
Totaal	14.422	11.273