Staat van voorzieningen
De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn.
In de paragraaf "onderhoud kapitaalgoederen" die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet.
Het verloop van de voorzieningen in 2021 wordt in het volgende overzicht weergegeven. In de kolom vrijval zijn de bedragen opgenomen welke ten gunste van de rekening van baten en lasten zijn gebracht. Alle aanwendingen zijn rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht.
Voorzieningen | 2021 | 2020 |
|---|---|---|
Egalisatievoorziening verkregen met middelen van derden | 4.210 | 4.680 |
Kostenegalisatievoorzieningen | 4.614 | 5.068 |
Voorzieningen voor risico’s en verplichtingen | 1.157 | 2.160 |
Totaal | 9.981 | 11.908 |
Omschrijving | stand | toevoe | vrijval | aanwen | stand |
|---|---|---|---|---|---|
Egalisatievoorzieningen (heffingen) | 4.680 | 0 | 0 | 470 | 4.210 |
Egalisatievoorziening riolering | 4.680 | 0 | 0 | 470 | 4.210 |
Kostenegalisatievoorzieningen | 5.068 | 641 | 598 | 497 | 4.614 |
Egalisatievoorziening onderhoud gebouwen | 3.804 | 430 | 598 | 469 | 3.167 |
Onderhoud sportaccommodaties | 711 | 211 | 0 | 13 | 909 |
Onderhoud waterwegen | 443 | 0 | 0 | 0 | 443 |
Beheer strandslagen | 110 | 0 | 0 | 15 | 95 |
Voorz. risico's en verplichtingen | 2.160 | 26 | 0 | 1.029 | 1.157 |
Wachtgeld voormalig wethouders | 67 | 26 | 0 | 82 | 11 |
Waterbreed | 1.864 | 0 | 0 | 862 | 1.002 |
Watertoren | 170 | 0 | 0 | 73 | 97 |
Voormalig personeel | 59 | 0 | 0 | 12 | 47 |
Totaal voorzieningen | 11.908 | 667 | 598 | 1.996 | 9.981 |
Beschrijving voorzieningen
Voorziening | Aard/reden |
|---|---|
Egalisatievoorzieningen (heffingen) | |
Egalisatievoorziening Riolering | Er wordt gestreefd naar een kostendekkende rioolexploitatie over een periode van 60 jaar. Om de jaarlijkse fluctuaties in de exploitatie te kunnen opvangen, is deze voorziening gevormd. |
Kostenegalisatievoorzieningen | |
Onderhoud gebouwen | Deze onderhoudsvoorziening is gebaseerd op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud. |
Onderhoud sportaccommodaties | Voorziening voor onderhoud aan gemeentelijke sportterreinen en- accommodaties met als basis een meerjarenonderhoudsplanning (MOP). |
Onderhoud waterwegen | Voorziening voor onderhoud aan de watergangen. Deze onderhoudsvoorziening is bedoeld voor het uit te voeren onderhoud volgens het bestedingsprogramma voor de jaren 2019-2021. |
Beheer strandslagen | Voorziening voor het beheer en onderhoud van 8 strandslagen |
Voorz. risico's en verplichtingen | |
Wachtgeld voormalig wethouders | Om aan de wettelijke verplichting te kunnen voldoen is voor het inkomen van voormalige wethouders een wachtgeldvoorziening ingesteld. |
Waterbreed | Deze voorziening is bestemd voor de volgende projecten: natuurlijke oevers, Streepjesberg, Kade Helders Kanaal en voor optimalisatie van de recreatieve kanoroute. |
Watertoren | De gemeente heeft een lang conflict met de kandidaat koper van de watertoren gehad. Om uit de dicussie te komen is er een schikkingstraject doorlopen. De gemeente heeft een bedrag van € 1 mln. opgenomen om uitvoering te geven aan de uitkomst van de schikking. |
Voormalig personeel | Voorziening voor betaling maandelijkse vergoeding aan ex-medewerker. |
Vermeerderingen en verminderingen
Voorziening | toevoe | vrijval | besteding |
|---|---|---|---|
Egalisatievoorziening riolering | 0 | 0 | 469 |
Basis voor de voorziening is het gemeentelijk rioleringsplan (GRP) 2018- 2022. Om het verschil tussen baten en lasten te dekken moet er in 2021 een onttrekking van € 469.458 plaatsvinden aan deze voorziening | 469 | ||
Voorziening overige gebouwen | 430 | 598 | 469 |
Er is dit jaar voor € 430.483 gedoteerd aan de voorziening, om aan het noodzakelijk toekomstig onderhoud van de panden te kunnen voldoen RB2021-043396. | 430 | ||
Er is besloten om € 598.000 uit deze voorziening te laten vrijvallen ten gunste van de reserve renovatie Ambachtsweg RB2021-021499. | 598 | ||
Er is voor € 468.581 besteed voor het onderhoud aan de panden. | 469 | ||
Voorziening onderhoud sportaccommodaties | 211 | 0 | 14 |
Er is dit jaar voor € 210.557 gedoteerd aan de voorziening, om aan het noodzakelijk toekomstig onderhoud van de sportaccommodaties te kunnen voldoen RB2021-043396. | 211 | ||
Er is dit jaar voor € 13.562 besteed aan het onderhoud. | 14 | ||
Voorziening beheer strandslagen | 0 | 0 | 15 |
Aan het beheer van de strandslagen is uit deze voorziening voor € 15.000 bijgedragen RB2020-050523. | 15 | ||
Voorziening wachtgeld vml wethouders | 26 | 0 | 82 |
De (voormalige) wethouders kunnen na hun aftreden aanspraak maken op een wachtgeldregeling. In 2021 heeft voor € 82.467 aanwending van deze voorziening plaatsgevonden. | 82 | ||
Om ervoor zorg te dragen dat er voldoende geld iin deze voorziening zit voor alle aanspraken moest € 26.000 in 2021 bijgestort worden RB2021-051296 | 26 | ||
Voorziening Waterbreed | 0 | 0 | 862 |
Dit jaar is € 862.263 uitgegeven aan de kade Helders Kanaal | 862 | ||
Voorziening kosten vml. personeel | 0 | 0 | 12 |
Er is in 2021 voor € 11.786 bijgedragen | 12 | ||
Voorziening Watertoren | 0 | 0 | 73 |
Na een lang conflict over de watertoren heeft de gemeente met de koper een vaststellingsovereenkomst ondertekend, waarbij is vastgelegd dat de gemeente tot ca. € 1 mln. in de kosten bijdraagt. In 2021 is € 73.385 uitbetaald. | 73 | ||
Totaal | 667 | 598 | 1.996 |