| Verschillen | Nadeel | I/S | Voordeel | I/S |
|---|
| Lasten | | | | |
|---|
| Openbare orde en veiligheid
Door latere realisatie van de nieuwbouw voor wildopvang blijven de hieraan verbonden (beheer)kosten uit. Inmiddels wordt duidelijk dat aansturing van dit project veel inzet van eigen personeel en inhuur vergt, naast overige aanloopkosten bij de Helderse Vallei. Reden om voor te stellen het resterende budget uit 2021 voor dit doel beschikbaar te stellen in 2022. (103 V)
Pas aan het eind van het boekjaar is gebleken dat er niet begrote uitgaven zijn gemaakt door gemeente en derden voor het opsporen en ruimen van ontplofbare oorlogsresten (de zogenoemde bommenregeling). De uitgaven worden gedekt via het Gemeentefonds en bijdragen van private partijen. (264 N) | -161.000 | I | | I |
|---|
| Economische havens en waterwegen
Het groot onderhoud waterwegen is niet geheel uitgevoerd. Volgens het beheerplan, welke in december 2020 is vastgesteld, is in 2021 de areaaldata van watergangen in kaart gebracht en heeft beperkt fysiek onderhoud plaats gevonden. Deze areaaldata wordt in 2022 gebruikt om het areaal op kwaliteit en functioneren in beeld te brengen. Op basis hiervan wordt een meerjaren uitvoeringsprogramma opgesteld en vertaald naar een meerjaren raamcontract voor uitvoering van het fysieke onderhoud. De geplande uitvoering hiervan start eind 2022, begin 2023. Het benodigde fysieke onderhoud van 2021 wordt in dit uitvoeringsprogramma meegenomen. Via resultaatbestemming wordt gevraagd de niet bestede middelen 2021 over te hevelen naar een nieuw in te stellen bestemmingsreserve waterwegen. | | I | 142.000 | I |
|---|
| Onderwijshuisvesting
Vanwege corona kon er door scholen minder gebruik worden gemaakt van de gymzalen. Daardoor waren er minder uitgaven voor zaalhuur, aanschaf materiaal en vergoeding voor gemeentelijke gymzalen. | | I | 154.000 | I |
|---|
| Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
We hebben in 2021 een bedrag ontvangen vanuit het Rijk voor het Nationaal Programma Onderwijs. Via raadsbesluit 2021-051297 budgetoverheveling is dit bedrag meegenomen naar 2022. Dit had niet via deze besluitvorming plaats hoeven vinden. In de resultaatbestemming bij de jaarrekening draaien we dit terug. | -150.000 | I | | I |
|---|
| Cultuurpresentatie, -productie en -participatie.
In de begroting waren er vanuit het gemeentefonds middelen beschikbaar voor steunmaatregelen voor de culturele sector die ook in 2021 te maken hadden met coronamaatregelen. Voor de daardoor ontstane tekorten kon de sector echter grotendeels een beroep doen op landelijke regelingen zoals NOW en TVL en ondersteuning vanuit het noodfonds Provincie Noord-Holland en het gemeentelijk steunfonds. Daardoor is het budget grotendeels niet besteed.
Omdat er ook in 2022 nog sprake is van (deels) beperkende maatregelen voor de culturele sector is de verwachting dat er stimulerende en ondersteunende maatregelen nodig zijn om het culturele veld (onder meer de verenigingen, makers en theaterproducties) weer te laten functioneren. Daarom wordt voorgesteld om de niet bestede middelen via resultaatbestemming over te hevelen naar het gemeentelijk steunfonds. | | I | 680.000 | I |
|---|
| Cultureel erfgoed
Het voordeel betreft lager uitgekeerde subsidies. De belangrijkste afwijking is een niet uitgekeerde subsidie voor de realisatie molen bij project Visbuurt van € 200.000. Tijdstip van realisatie hiervan is nog onzeker. Voorgesteld wordt om dit subsidiebedrag via resultaatbestemming te storten in een nieuw in te stellen bestemmingsreserve. | | I | 278.000 | I |
|---|
| Samenkracht en burgerparticipatie
Dit betreft een budget voor subsidies die betrekking hebben of bijdragen aan het wijkgericht werken en innovatieve ideeën. In 2021 zijn deze subsidies betaald vanuit projectgelden, waardoor een deel van het budget niet aangesproken is. | | I | 118.000 | I |
|---|
| Riolering.
De kosten voor onderzoek en exploitatie zijn hoger dan begroot. Hiertegenover staan hogere baten. | -111.000 | I | | I |
|---|
| Riolering ten laste van de voorziening
De geplande verbetermaatregelen riolering hemel- en grondwater zijn in 2021 grotendeels niet in uitvoering gekomen. De werkzaamheden worden opgenomen in de gebiedsgerichte aanpak. Deze projecten hebben echter een langere voorbereidingstijd nodig. Hiertegenover staat een lagere onttrekking uit de voorziening riolering. | | I | 1.059.000 | I |
|---|
| Afvalverwerking
Ook in 2021 zijn mensen vanwege corona thuis blijven werken en was het aanbod van afval hoger dan normaal. De kosten voor afvalverwerking komen daardoor hoger uit dan begroot. Het betreft voornamelijk de verwerkingskosten voor plastic, metaal en drinkkarton (PMD). Hiertegenover staat deels een vergoeding voor herbruikbaar afval. Zie baten. | -709.000 | I | | I |
|---|
| Milieubeheer
Er resteert er een bedrag van € 48.000 voor het opstellen van een warmtevisie en € 178,000 van het structurele budget voor energiezuinige en duurzame maatregelen. Een opdracht voor het opstellen van een warmtevisie is extern weggezet en de uitvoeringsperiode loopt door in 2022. Reden om voor te stellen het resterende deel van het hiervoor geoormerkte budget in 2022 beschikbaar te maken. | | I | 226.000 | I |
|---|
| Diverse verschillen kleiner dan € 100.000
Bij diverse andere taakvelden doen zich ook nog verschillen voor, maar deze zijn alle kleiner dan € 100.000. Per saldo leidt dit tot een voordeel. | | I | 57.000 | I |
|---|
| Mutatie reserves
Er was een storting voorzien van resterende middelen uit de evenement budgetten 2020 en 2021. Bij de jaarafrekening bleken de werkelijke uitgaven 2021 toch hoger uitgevallen. De toevoeging aan de reserve Evenementen is daardoor € 22.000 lager. | | I | 22.000 | I |
|---|
| Totaal Lasten | -1.131.000 | | 2.736.000 | |
|---|
| Baten | | | | |
|---|
| Openbare orde en veiligheid
Van het rijk zijn niet begrote vergoedingen ontvangen: € 81.000 voor maatregelen coronatoegangsbewijzen en € 38.000 voor maatregelen overlastgevende asielzoekers. (109V)
Verder zijn er niet begrote bijdragen van derden voor het opsporen en ruimen van ontplofbare oorlogsresten. (86V) | | I | 205.000 | I |
|---|
| Verkeer en vervoer
Er zijn niet begrote inkomsten van derden ontvangen voor verhaal schade straatverlichting en inkomsten straatwerk van nutsbedrijven. Verder was de verwachting dat er in 2021 vanwege corona geen inkomsten zouden binnenkomen voor reclamedragend straatmeubilair en is de begrote opbrengst in de tussenrapportage afgeraamd. Aan het eind van het jaar zijn er alsnog inkomsten binnengekomen. | | I | 201.000 | I |
|---|
| Onderwijshuisvesting
Er is een niet begrote rijksbijdrage ontvangen voor het verbeteren van de ventilatie in schoolgebouwen. De uitvoering schuift voor een deel door naar 2022. Gevraagd wordt om € 150.000 via resultaatbestemming over te hevelen. | | I | 150.000 | I |
|---|
| Sportaccommodaties
Het voordeel inkomsten betreft voornamelijk een hogere rijksbijdrage Spuk voor het zwembad en sportparken. | | I | 135.000 | I |
|---|
| Riolering
De kosten van onderhoud, beheer en het verbeteren en vervangen van de riolering en voorzieningen die daarbij horen worden gedekt uit deels de rioolheffing en deels de voorziening rioleringen. De bijdrage uit de voorziening 2021 is begroot op € 383.000. De werkelijke bijdrage uit de voorziening is € 102.000 lager.
Daartegenover staat een hogere opbrengst van € 193.000 en betreft bijdragen van derden in kosten van onderzoek en exploitatie en een hogere opbrengst rioolheffing vanwege een vrijval uit de voorziening dubieuze debiteuren. | | I | 91.000 | I |
|---|
| Riolering ten laste van de voorziening
Omdat de geplande verbetermaatregelen riolering hemel- en grondwater in 2021 grotendeels niet in uitvoering zijn gekomen wordt er minder onttrokken uit de voorziening riolering. | -1.059.000 | I | | I |
|---|
| Afval
Tegenover de hogere kosten voor afval staan ontvangen vergoedingen voor herbruikbare afvalstromen zoals plastic, metaal en drinkpakken (PMD) en is er sprake van een vrijval uit de voorziening dubieuze debiteuren afvalstoffenheffing. | | I | 692.000 | I |
|---|
| Diverse verschillen kleiner dan € 100.000
Bij diverse andere taakvelden doen zich ook nog verschillen voor, maar deze zijn alle kleiner dan € 100.000. Per saldo leidt dit tot een voordeel. | | I | 22.000 | I |
|---|
| Mutatie reserves
Jaarlijks wordt er standaard een onttrekking uit de reserve Bodemsanering geraamd ter afdekking van calamiteiten en onvoorziene uitgaven. De werkelijke uitgaven zijn beperkt gebleven tot € 595. De onttrekking uit de reserve Bodemsanering is € 24.000 lager.
Een deel van de investering gymzaal Sportlaan 10 wordt gedekt uit een kapitaalegalisatiereserve. Omdat de investering in 2020 niet tot uitvoering is gekomen blijven de kapitaallasten in 2021 uit. De geraamde onttrekking van € 19.000 is niet nodig.
Vanwege de coronacrisis heeft de gemeente Den Helder het Helders Steunfonds ingesteld. Om de negatieve gevolgen op te kunnen vangen als gevolg van de coronacrisis kunnen ondernemers en instellingen een beroep doen op dit fonds. Tegenover de totaal uitgaven uit dit fonds staat een onttrekking uit de reserve. Het totaal uitgekeerde bedrag is hoger dan waarmee in de begroting rekening is gehouden waardoor er € 49.000 meer wordt onttrokken uit de reserve Helders Steunfonds. | | I | 6.000 | I |
|---|
| Totaal Baten | -1.059.000 | | 1.502.000 | |
|---|
| Totaal | -2.190.000 | | 4.238.000 | |
|---|
